AML-vaatimustenmukaisuus
AML-haasteiden ymmärtäminen
Kiinteistöalan yritysten suurimmat haasteet eivät niinkään johdu halusta toimia "oikein" kuin nykyisen direktiivin monimutkaisuudesta ja tulevista rajuista muutoksista, joita jo hyväksytty asetus tuo tullessaan.
Otetaan tämä perspektiiviin ja muotoillaan sekä haasteita että mahdollisuuksia.
Korkean tason AML-haasteet
Tulkinta
Lainvalvontadirektiivi on sen käyttöönoton jälkeen käynyt läpi useita iteraatioita, joista viimeisin on vuonna 2024 voimaan tullut kuudes direktiivi.
Direktiivinä EU:n jäsenvaltiot ovat kukin tulkinneet tätä jo ennestään monimutkaista lakia, mikä on usein lisännyt sen monimutkaisuutta. Tämä on johtanut siihen, että lainsäädännön noudattamisaste on yleisesti ottaen hyvin alhainen kaikkialla Euroopassa.
Tietoisuus
Väistämättä suurin haaste tällä hetkellä on se, että suuri osa kiinteistöalan yrityksistä ei ole tietoinen asiasta.
Maittain vaihtelevasti huomattava osa kiinteistöalan ammattilaisista ei useinkaan toimi direktiivin nykyisten velvoitteiden mukaisesti ja toisinaan jopa uskovat, ettei se ole heidän vastuullaan.
Kiinteistöalan ammattilaiset eivät myöskään noudata direktiiviä.Kehitys AMLR:ään
AMLA, rahanpesun vastainen viranomainen, jonka EU perusti käsittelemään siirtymistä direktiivistä asetukseen, on määritellyt asetuksen yhteiset EU-säännöt. Hyväksytty AMLR tulee voimaan 10.7.2027 kaikissa EU:n jäsenvaltioissa yhtä lailla, ja se sisältää yli 100 artiklaa nykyisestä noin 50 artiklasta, mikä lisää valtavasti monimutkaisuutta kaikkien kannalta.
Tarkastukset
AMLA on myös viranomainen, joka vastaa siitä, että jokaisen EU:n jäsenvaltion rahanpesun selvittelykeskukset (FIU) varmistavat, että rahanpesun vastaisen asetuksen täytäntöönpano ja todentaminen tapahtuu tarmokkaasti.
Koska AMLA:lle tarjotut välineet ovat luonteeltaan sellaisia, ettei yksikään rahanpesun selvittelykeskus jätä velvollisuuksiaan huomiotta, mikä tarkoittaa, että kiinteistöyrityksiin kohdistuvat tarkastukset lisääntyvät ennennäkemättömällä tavalla.
Kiinteistöyrityksiin kohdistuvat tarkastukset lisääntyvät ennennäkemättömällä tavalla.
Oikean kysymyksen esittäminen
"Oletko valmis AMLR:ään"?
Onko se oikea kysymys? Ennen vastausta tällaiseen kysymykseen on tärkeää ymmärtää taustalla olevat asiat, eikä tehdä hätiköityjä johtopäätöksiä.
Varmasti vaatimusten noudattamatta jättämisen vakavien seurausten vuoksi kysymys ei ole niinkään siitä, tekeekö yritys tarpeeksi kovasti töitä tehdäkseen parhaansa, joten selvästikään se ei olisi kysymys, jota pitäisi kysyä ensimmäisenä.
Voidaksemme löytää oikean kysymyksen kaivautukaamme syvemmälle ja käymme ensin läpi rahanpesunvastaisen riskinarvioinnin yleiset haasteet.
Yhteiset AML-haasteet
- Muuttuva riski- ja sääntely-ympäristö
- AML-vaatimusten monimutkaisuus
- Epäjohdonmukaiset tiedot => huonot hallintokäytännöt
- Resurssipula tai taitojen puute
- Sisäiseen viestintään liittyvät kysymykset
- Yhteistyöstä kieltäytyminen sääntelyviranomaisten kanssa
- Heikko sisäinen valvonta ja tilintarkastustoimenpiteet
- STR/SAR-ilmoitusten tekemättä jättäminen ajoissa
Mikä EI ole ongelma
Edellyttäen, että olet jo tietoinen nykyisistä velvoitteistasi, jatkuvat monimutkaiset muutokset ja lisäykset vaativat yritykseltäsi enemmän työtä ja prosessien lisäämistä jokaiseen tapahtumaan.
Tätä varten sinulla voi olla joitakin työkaluja, joko automatisoituja tai manuaalisia, jotka ovat tyypillisesti hajautettuja ja joita käyttävät eri henkilöt.
Kaikki nämä työkalut ovat yleensä hajautettuja.Todellinen ongelma on:
ARKKITEHTUURI
(ja AMLR paljastaa sen)
Miksi arkkitehtuuri on ongelma
-
1
Vaihe 1: Ei työkalua
Manuaaliset tarkistukset tehdään esimerkiksi Excelin avulla, ja kaikki rahanpesunestoon liittyvät asiakirjat (KYB) ja transaktioasiakirjat (KYC) tallennetaan hajautetusti pilvipalvelimille tai paikallisille palvelimille. -
2
Vaihe 2: Ensimmäinen työkalu
Aloitat AML-perustyökalulla, joka vastaa johonkin tarpeeseen, kuten esimerkiksi pakotelistan tarkistamiseen. -
3
Vaihe 3: KYC:n vahvistaminen
Alkuperäisessä valvonnassa on puutteita: nyt yritetään vahvistaa KYC-valvontaa. -
4
Vaihe 4: Tilintarkastus
Tarkastuksen jälkeen on lisättävä lisää kerroksia, jotta tarkastajan esittämät vaatimukset täyttyvät. -
5
Vaihe 5: Uusi asetus
Uusi asetus tulee voimaan, ja se pakottaa sinut lisäämään lisää suodattimia, kerroksia ja työkaluja. -
6
Vaihe 6: Sakot ja muut työkalut
Valvontakatselmuksen jälkeen sinua sakotetaan ja päätät ottaa käyttöön lisävälineitä ja mahdollisesti manuaalisia prosesseja ja ohjelmistoja (manuaalinen asiakirjojen lataaminen, Excel-taulukot jne.).
Tulos: työkaluja ei ole integroitu ja päädytään hajanaisiin työnkulkuihin. Laki edellyttää 360º-näkymää all-in-one, joka on valmis auditoitavaksi ja joka sisältää paitsi transaktiokohtaisen KYC:n myös kaikki KYB:n sisällä olevat yrityksen velvoitteet.
Takaisin alkuperäiseen kysymykseen
Kysymys ei ole "Olemmeko tänään valmiita ja AMLR:n mukaisia?"
Mutta pikemminkin: "Selviääkö mallimme & arkkitehtuurimme huomenna?"
Vastaus: "Voimmeko selviytyä huomenna? Ei. Tämä on merkittävä ongelma, mutta onneksi se on ratkaistavissa.
Miksi tämä on tärkeää
Nykyiset arkkitehtuurit on rakennettu reaktiivisesti - kerros kerrokselta - eikä niitä ole suunniteltu täyttämään AMLR:n vuodesta 2027 alkaen edellyttämiä yhdenmukaistettuja, jäljitettäviä ja integroituja vaatimuksia.
Qëllimi është të zbatohet një arkitekturë që është gati për ndryshimet e ardhshme, kompleksitetet e shtuara dhe ndryshimet e shpeshta, duke çuar në këto 4 pika kyçe:
Automaatio
Jopa 70 % vähemmän manuaalisia kirjauksia + analyytikon väliintulosta tulee poikkeus.
Orkestrointi
Työmäärän ja siten myös työvoimakustannusten vähentäminen + Kaikkien velvoitteiden keskitetty hallinta (KYB + KYC + riskinarviointi).
Vähennys
Pienempi työmäärä ja siten myös pienemmät työvoimakustannukset vähentämällä vääriä positiivisia tuloksia ja tutkimustyötä.
Jäljitettävyys
Välitön auditointivalmius (alle 1 tunti täydellisen tapauksen auditoinnin rekonstruointiin), jolloin auditointi on normaali ja hallittu tapahtuma.