Съответствие с изискванията за AML
Разбиране на предизвикателствата, свързани с изпирането на пари
Основните предизвикателства, пред които са изправени предприятията в областта на недвижимите имоти, са свързани не толкова с желанието да "постъпят правилно", колкото със сложността на настоящата директива и предстоящите драстични промени във вече одобрения регламент.
Нека да погледнем на това в перспектива и да формулираме както предизвикателствата, така и възможностите.
Предизвикателства на високо ниво в областта на борбата с изпирането на пари
Тълкуване
След въвеждането си Директивата за борба с изпирането на пари премина през няколко итерации, като последната беше Шестата директива, която влезе в сила през 2024 г.
Като директива, всяка от държавите - членки на ЕС, тълкува този и без това сложен закон, често с допълнителни усложнения. Това е довело до като цяло много нисък процент на съответствие в цяла Европа.
Информираност
Вероятно най-голямото предизвикателство днес е липсата на осведоменост от страна на голяма част от бизнеса с недвижими имоти.
В различните страни значителна част от специалистите в областта на недвижимите имоти твърде често не действат в съответствие с настоящите задължения по директивата и дори понякога смятат, че това не е тяхна отговорност.
Еволюция към AMLR
AMLA, органът за борба с изпирането на пари, създаден от ЕС, за да се справи с прехода от директива към регламент, определи общите правила на ЕС за регламента. AMLR, който е одобрен, влиза в сила на 10.7.2027 г. еднакво за всички държави - членки на ЕС, като въвежда над 100 члена, в сравнение със сегашните около 50 члена, което увеличава огромната сложност за всички.
Одити
АМЛА е също така органът, който отговаря за това ЗФР (звената за финансови разследвания) от всяка отделна държава членка на ЕС да следят за стриктното прилагане и проверка на AMLR.
Тъй като инструментите, предоставени на АМЛА, са от такова естество, че нито едно ЗФР няма да пренебрегне задълженията си, това води до невиждано досега увеличение на одитите на предприятия за недвижими имоти.
Задаване на правилния въпрос
"Готови ли сте за AMLR"?
Правилен ли е въпросът? Преди да се отговори на подобен въпрос, е важно да се разберат основните проблеми, а не да се правят прибързани заключения.
Само че при тежките последици от неспазването на изискванията въпросът не е толкова дали бизнесът работи достатъчно усилено, за да направи всичко възможно, така че очевидно това не би бил и въпросът, който трябва да се зададе първо.
За да намерим правилния въпрос, нека да навлезем по-дълбоко и първо да преразгледаме общите предизвикателства при оценката на риска от изпиране на пари.
Често срещани предизвикателства в областта на прането на пари
- Променяща се рискова и регулаторна среда
- Сложност на изискванията за съответствие с изискванията за изпиране на пари
- Непоследователни данни => лоши управленски практики
- Ограничения на ресурсите или липса на умения
- Въпроси, свързани с вътрешната комуникация
- Несътрудничество с регулаторните органи
- Слаби мерки за вътрешен контрол и одит
- Ненавременно докладване на STR/SARs
Какво НЕ е проблемът
Предполагаме, че вече сте наясно с текущите си задължения, продължаващите сложни промени и допълнения изискват повече работа за вашия бизнес и добавяне на процеси към всяка транзакция.
За целта може да разполагате с някои инструменти, автоматизирани или ръчни, обикновено децентрализирани и управлявани от различни лица.
Истинският проблем е:
АРХИТЕКТУРА
(а AMLR ще го разкрие)
Защо проблемът е в архитектурата
-
1
СТЪПКА 1: Без инструмент
Извършват се ръчни проверки, като се използва например Excel, а цялата документация, свързана с борбата с изпирането на пари (KYB), и документите за транзакциите (KYC) се съхраняват децентрализирано, на облачни или местни сървъри. -
2
СТЪПКА 2: Първи инструмент
Започвате с основен инструмент за борба с изпирането на пари, за да посрещнете някаква нужда, като например проверка на списък със санкции. -
3
СТЪПКА 3: Укрепване на KYC
Първоначалният контрол показва слабости: сега се опитвате да засилите контрола на KYC. -
4
СТЪПКА 4: Одит
След одита е необходимо да се добавят още слоеве, за да се спазят изискванията, посочени от одитора. -
5
СТЪПКА 5: Нов регламент
Влиза в сила нов регламент, който ви принуждава да добавяте повече филтри, слоеве и инструменти. -
6
СТЪПКА 6: Глоби и други инструменти
След надзорна проверка сте глобени и решавате да внедрите допълнителни инструменти и евентуално ръчни процеси и софтуер (ръчно качване на документи, таблици в Excel, ...).
Резултатът: инструментите не са интегрирани и в крайна сметка се стига до фрагментирани работни процеси. Законът изисква 360-градусов поглед "всичко в едно", който е готов за одит, включващ не само транзакционен KYC, но и всички задължения на компанията в рамките на KYB.
Обратно към първоначалния въпрос
Въпросът не е "Готови ли сме днес и съвместими ли сме с AMLR?"
А по-скоро: "Може ли нашият модел & архитектура да оцелее утре?"
Отговорът: Не. Това е сериозен проблем, но за щастие такъв, който може да бъде разрешен.
Защо това е важно
Настоящите архитектури са изградени реактивно - слой по слой - и не са проектирани да отговарят на хармонизираните, проследими и интегрирани изисквания, които AMLR изисква от 2027 г. нататък.
Целта е да се внедри архитектура, която е готова за предстоящите промени, допълнителните сложности и честите промени, което води до тези 4 ключови точки:
Автоматизация
Намаляване на ръчното въвеждане с до 70% + намесата на анализатора става изключение.
Оркестриране
Намаляване на работното натоварване, а оттам и на разходите за труд + Централизирано управление на всички задължения (KYB + KYC + оценка на риска).
Намаление
По-ниско работно натоварване, а оттам и разходи за труд чрез намаляване на фалшивите положителни резултати и изследователската работа.
Проследимост
Незабавна готовност за одит (по-малко от 1 час за реконструкция на пълен одит на случай), което превръща одита в нормално и контролирано събитие.