Συμμόρφωση AML
Κατανόηση των προκλήσεων AML
Οι κύριες προκλήσεις που αντιμετωπίζουν οι επιχειρήσεις ακινήτων δεν είναι τόσο η προθυμία να "πράξουν το σωστό" όσο η πολυπλοκότητα της ισχύουσας οδηγίας και οι επερχόμενες δραστικές αλλαγές με τον ήδη εγκεκριμένο κανονισμό.
Ας το φέρουμε αυτό σε μια προοπτική και ας διατυπώσουμε τόσο τις προκλήσεις όσο και τις ευκαιρίες.
Προκλήσεις υψηλού επιπέδου AML
Ερμηνεία
Από την εισαγωγή της, η οδηγία για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες έχει περάσει από διάφορες επαναλήψεις, με την τελευταία να είναι η 6η οδηγία που θα μετατραπεί σε νόμο το 2024.
Επειδή πρόκειται για οδηγία, τα κράτη μέλη της ΕΕ έχουν ερμηνεύσει αυτό τον ήδη πολύπλοκο νόμο, συχνά με πρόσθετη πολυπλοκότητα. Αυτό έχει ως αποτέλεσμα ένα συνολικά πολύ χαμηλό ποσοστό συμμόρφωσης σε όλη την Ευρώπη.
Ευαισθητοποίηση
Αναμφισβήτητα, η μεγαλύτερη πρόκληση σήμερα είναι η έλλειψη ενημέρωσης από μεγάλο μέρος των επιχειρήσεων ακινήτων.
Με διαφορά ανά χώρα, ένα σημαντικό μέρος των επαγγελματιών ακινήτων πολύ συχνά δεν ενεργεί σύμφωνα με τις τρέχουσες υποχρεώσεις που απορρέουν από την οδηγία, και μάλιστα κατά καιρούς πιστεύει ότι δεν είναι δική του ευθύνη.
Εξέλιξη σε AMLR
Η AMLA, η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, η οποία δημιουργήθηκε από την ΕΕ για να αντιμετωπίσει τη μετάβαση από την οδηγία στον κανονισμό, καθόρισε τους κοινούς κανόνες της ΕΕ για τον κανονισμό. Ο AMLR ο οποίος εγκρίνεται, τίθεται σε ισχύ στις 10/7/2027 για όλα τα κράτη μέλη της ΕΕ εξίσου, εισάγοντας πάνω από 100 άρθρα, από περίπου 50 άρθρα που είναι σήμερα, προσθέτοντας τεράστια πολυπλοκότητα για όλους.
Έλεγχοι
Η AMLA είναι επίσης η αρμόδια αρχή για να διασφαλίσει ότι οι FIUs (Μονάδες Χρηματοοικονομικών Ερευνών) από κάθε μεμονωμένο κράτος μέλος της ΕΕ διασφαλίζουν ότι το AMLR εφαρμόζεται και επαληθεύεται σθεναρά.
Επειδή τα εργαλεία που παρέχονται στην AMLA είναι τέτοιας φύσης που καμία FIU δεν θα αγνοήσει τις υποχρεώσεις της, γεγονός που μεταφράζεται σε μια πρωτοφανή αύξηση των ελέγχων των επιχειρήσεων ακινήτων.
Θέτοντας τη σωστή ερώτηση
"Είστε έτοιμοι για το AMLR";
Είναι η σωστή ερώτηση; Πριν από την απάντηση σε μια τέτοια ερώτηση, είναι σημαντικό να κατανοήσουμε τα ζητήματα που την διέπουν, αντί να βγάζουμε βιαστικά συμπεράσματα.
Σίγουρα, με τις σοβαρές συνέπειες της μη συμμόρφωσης, το ζήτημα δεν είναι τόσο το αν μια επιχείρηση εργάζεται αρκετά σκληρά για να κάνει το καλύτερο δυνατό, οπότε σαφώς και δεν θα ήταν αυτή η ερώτηση που θα έπρεπε να τεθεί πρώτα.
Για να βρούμε τη σωστή ερώτηση, ας εμβαθύνουμε και ας αναθεωρήσουμε πρώτα τις κοινές προκλήσεις στην αξιολόγηση του κινδύνου AML.
Κοινές προκλήσεις AML
- Μεταβαλλόμενο περιβάλλον κινδύνων και κανονιστικών ρυθμίσεων
- Πολυπλοκότητα των απαιτήσεων συμμόρφωσης AML
- Ασυνεπή δεδομένα => κακές πρακτικές διαχείρισης
- Περιορισμοί πόρων ή έλλειψη δεξιοτήτων
- Θέματα εσωτερικής επικοινωνίας
- Μη συνεργασία με τις ρυθμιστικές αρχές
- Αδύναμα μέτρα εσωτερικού ελέγχου και λογιστικού ελέγχου
- Παράλειψη έγκαιρης αναφοράς STR/SAR
Τι ΔΕΝ είναι το πρόβλημα
Υποθέτοντας ότι γνωρίζετε ήδη τις τρέχουσες υποχρεώσεις σας, οι συνεχείς πολύπλοκες αλλαγές και προσθήκες απαιτούν περισσότερη δουλειά για την επιχείρησή σας και την προσθήκη διαδικασιών σε κάθε συναλλαγή.
Για αυτό μπορεί να έχετε κάποια εργαλεία, είτε αυτοματοποιημένα είτε χειροκίνητα, συνήθως αποκεντρωμένα και διαχειριζόμενα από διαφορετικά άτομα.
Το πραγματικό πρόβλημα είναι:
ΑΡΧΙΤΕΚΤΟΝΙΚΗ
(και το AMLR θα το αποκαλύψει)
Γιατί η αρχιτεκτονική είναι το πρόβλημα
-
1
ΒΗΜΑ 1: Χωρίς εργαλείο
Οι χειροκίνητοι έλεγχοι πραγματοποιούνται, για παράδειγμα, με τη χρήση του Excel, και όλα τα έγγραφα που σχετίζονται με την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (KYB) και τα έγγραφα συναλλαγών (KYC) αποθηκεύονται αποκεντρωμένα, σε cloud ή τοπικούς διακομιστές. -
2
ΒΗΜΑ 2: Πρώτο εργαλείο
Ξεκινάτε με ένα βασικό εργαλείο AML για την αντιμετώπιση κάποιας ανάγκης, όπως π.χ. ο έλεγχος του καταλόγου κυρώσεων. -
3
ΒΗΜΑ 3: Ενίσχυση της KYC
Ο αρχικός έλεγχος παρουσιάζει αδυναμίες: τώρα προσπαθείτε να ενισχύσετε τους ελέγχους KYC. -
4
ΒΗΜΑ 4: Έλεγχος
Μετά από έναν έλεγχο, πρέπει να προστεθούν περισσότερα στρώματα για να συμμορφωθούν με τις απαιτήσεις όπως περιγράφονται από τον ελεγκτή. -
5
ΒΗΜΑ 5: Νέος κανονισμός
Ένας νέος κανονισμός τίθεται σε ισχύ, ο οποίος σας αναγκάζει να προσθέσετε περισσότερα φίλτρα, επίπεδα και εργαλεία. -
6
ΒΗΜΑ 6: Πρόστιμα & περισσότερα εργαλεία
Μετά από εποπτικό έλεγχο, σας επιβάλλεται πρόστιμο και αποφασίζετε να αναπτύξετε πρόσθετα εργαλεία και ενδεχομένως χειροκίνητες διαδικασίες και λογισμικό (χειροκίνητη μεταφόρτωση εγγράφων, φύλλα Excel,...).
Το αποτέλεσμα: τα εργαλεία δεν ενσωματώνονται και καταλήγετε σε κατακερματισμένες ροές εργασίας. Ο νόμος απαιτεί μια άποψη 360º all-in-one, η οποία είναι έτοιμη να ελεγχθεί, περιλαμβάνοντας όχι μόνο το συναλλακτικό KYC, αλλά και όλες τις υποχρεώσεις της εταιρείας στο πλαίσιο του KYB.
Επιστροφή στο αρχικό ερώτημα
Το ερώτημα δεν είναι "Είμαστε έτοιμοι σήμερα και συμβατοί με την AMLR;"
Αλλά μάλλον: "Μπορεί το μοντέλο & η αρχιτεκτονική μας να επιβιώσει αύριο;"
Η απάντηση: "Μπορεί να επιβιώσει το μοντέλο & η αρχιτεκτονική μας αύριο;"
: Όχι. Αυτό είναι ένα σημαντικό ζήτημα, αλλά ευτυχώς ένα ζήτημα που μπορεί να επιλυθεί.
Γιατί αυτό έχει σημασία
Οι τρέχουσες αρχιτεκτονικές κατασκευάστηκαν αντιδραστικά - στρώμα προς στρώμα - και δεν έχουν σχεδιαστεί για να ανταποκρίνονται στις εναρμονισμένες, ανιχνεύσιμες και ολοκληρωμένες απαιτήσεις που απαιτεί η AMLR από το 2027 και μετά.
Ο στόχος είναι να εφαρμοστεί μια αρχιτεκτονική που είναι έτοιμη για τις επερχόμενες αλλαγές, τις πρόσθετες πολυπλοκότητες και τις συχνές αλλαγές, οδηγώντας σε αυτά τα 4 βασικά σημεία:
Αυτοματισμός
Μέχρι και 70% μείωση της χειροκίνητης καταχώρησης + η παρέμβαση του αναλυτή γίνεται εξαίρεση.
Ενορχήστρωση
Μείωση του φόρτου εργασίας, άρα και του κόστους εργασίας + Κεντρική διαχείριση όλων των υποχρεώσεων (KYB + KYC + αξιολόγηση κινδύνου).
Μείωση
Χαμηλότερος φόρτος εργασίας, επομένως και κόστος εργασίας με τη μείωση των ψευδώς θετικών αποτελεσμάτων και των ερευνητικών εργασιών.
Ιχνηλασιμότητα
Άμεση ετοιμότητα για έλεγχο (λιγότερο από 1 ώρα για την ανακατασκευή ενός πλήρους ελέγχου), καθιστώντας τον έλεγχο ένα κανονικό και ελεγχόμενο γεγονός.