AML atbilstība
Izpratne par AML izaicinājumiem
Galvenās problēmas, ar kurām saskaras nekustamā īpašuma uzņēmumi, ir saistītas ne tik daudz ar vēlmi "rīkoties pareizi", cik ar pašreizējās direktīvas sarežģītību un gaidāmajām krasajām izmaiņām jau apstiprinātajā regulā.
Aplūkosim to perspektīvā un formulēsim gan izaicinājumus, gan iespējas.
Augsta līmeņa AML problēmas
Tulkošana
Direktīva par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu kopš tās ieviešanas ir piedzīvojusi vairākas redakcijas, un pēdējā no tām ir Sestā direktīva, kas stāsies spēkā 2024. gadā.
Būdama direktīva, katra ES dalībvalsts ir interpretējusi šo jau tā sarežģīto likumu, bieži vien ar papildu sarežģījumiem. Tā rezultātā kopumā visā Eiropā ir panākts ļoti zems atbilstības līmenis.
.
Informētība
Visticamāk, lielākā problēma šobrīd ir lielas daļas nekustamā īpašuma uzņēmumu izpratnes trūkums.
Dažādās valstīs liela daļa nekustamā īpašuma profesionāļu pārāk bieži nerīkojas atbilstoši pašreizējiem direktīvā noteiktajiem pienākumiem un pat dažkārt uzskata, ka tas nav viņu pienākums.
Attīstība līdz AMLR
AMLA - Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas iestāde, ko ES izveidoja, lai veiktu pāreju no direktīvas uz regulu, - ir definējusi regulas kopējos ES noteikumus. AMLR, kas ir apstiprināta, stāsies spēkā 2027. gada 10. jūlijā visās ES dalībvalstīs vienādi, ieviešot vairāk nekā 100 pantus, salīdzinot ar pašreizējiem aptuveni 50 pantiem, kas visiem radīs lielu sarežģītību.
Revīzijas
AMLA ir arī atbildīgā iestāde, kas nodrošina, ka katras atsevišķas ES dalībvalsts FIU (Finanšu izmeklēšanas vienības) nodrošina AMLR stingru īstenošanu un pārbaudi.
Atkarībā no tā, ka AMLA sniegtie instrumenti ir tādi, ka neviena FIU neignorēs savus pienākumus, tas nozīmē, ka nekustamā īpašuma uzņēmumu revīziju skaits palielināsies līdz šim nebijušā apjomā.
Pareizā jautājuma uzdošana
"Vai esat gatavs AMLR"?
Vai tas ir pareizais jautājums? Pirms atbildēt uz šādu jautājumu, ir svarīgi izprast pamatā esošās problēmas, nevis izdarīt secinājumus.
Sakarā ar smagām neatbilstības sekām, protams, jautājums nav tik daudz par to, vai uzņēmums strādā pietiekami daudz, lai darītu visu iespējamo, tāpēc skaidrs, ka tas arī nebūtu tas jautājums, ko uzdot vispirms.
Lai atrastu pareizo jautājumu, iedziļināsimies dziļāk un vispirms pārskatīsim biežāk sastopamās problēmas AML riska novērtēšanā.
Bieži sastopamie AML izaicinājumi
- Mainīgā riska un normatīvā vide
- AML atbilstības prasību sarežģītība
- nekonsekventi dati => slikta pārvaldības prakse
- Resursu ierobežojumi vai prasmju trūkums
- Iekšējās saziņas jautājumi
- Nesadarbošanās ar regulatoriem
- Vāji iekšējās kontroles un revīzijas pasākumi
- Savlaicīga neziņošana par STR/SAR
Kas NAV problēma
Ja pieņemam, ka jau esat apzinājies savus pašreizējos pienākumus, tad, turpinot sarežģītas izmaiņas un papildinājumus, jūsu uzņēmumam ir nepieciešams vairāk darba un papildu procesi katram darījumam.
Šim nolūkam jums var būt daži rīki, gan automatizēti, gan manuāli, kas parasti ir decentralizēti un ko pārvalda dažādas personas.
Patiesā problēma ir šāda:
ARHITEKTŪRA
(un AMLR to atklās)
Kāpēc problēma ir arhitektūra
-
1
Darbība 1: Nav rīka
Manuālās pārbaudes tiek veiktas, izmantojot, piemēram, Excel, un visa ar AML saistītā dokumentācija (KYB) un darījumu dokumenti (KYC) tiek glabāti decentralizēti, mākoņa vai vietējos serveros. -
2
Darbība 2: Pirmais rīks
Jūs sākat ar pamata AML rīku, lai apmierinātu kādu vajadzību, piemēram, sankciju saraksta pārbaudi. -
3
Darbība 3: Stiprināt KYC
Sākotnējā kontrole uzrāda trūkumus: tagad mēģiniet pastiprināt KYC kontroli. -
4
Darbība 4: Revīzija
Pēc audita ir jāpievieno vairāk slāņu, lai nodrošinātu atbilstību auditora noteiktajām prasībām. -
5
Darbība 5: Jaunais regulējums
Stājas spēkā jauns regulējums, kas liek jums pievienot vairāk filtru, slāņu un rīku. -
6
Darbība 6: Naudas sodi un citi rīki
Pēc uzraudzības pārbaudes jūs tiekat sodīts un nolemjat ieviest papildu rīkus un, iespējams, manuālus procesus un programmatūru (manuāla dokumentu augšupielāde, Excel lapas...).
Atgriezties pie sākotnējā jautājuma
Ja jautājums nav "Vai mēs šodien esam gatavi un atbilstam AMLR?"
Bet drīzāk: "Vai mūsu modelis & amp; arhitektūra var izdzīvot rīt?"
Atbilde: Nē. Tas ir būtisks jautājums, bet, par laimi, tas ir atrisināms.
Kāpēc tas ir svarīgi
Pašreizējās arhitektūras tika veidotas reaģējoši - slānis pēc slāņa - un nav izstrādātas tā, lai atbilstu saskaņotām, izsekojamām un integrētām prasībām, ko AMLR pieprasa no 2027. gada.
Mērķis ir ieviest arhitektūru, kas ir gatava gaidāmajām izmaiņām, papildu sarežģījumiem un biežajām izmaiņām, kas noved pie šiem 4 galvenajiem punktiem:
Automatizācija
Līdz pat 70 % samazināts manuālo ierakstu skaits + analītiķa iejaukšanās kļūst par izņēmumu.
Orķestrēšana
Darba slodzes un līdz ar to arī darbaspēka izmaksu samazināšana + Centralizēta visu saistību pārvaldība (KYB + KYC + riska novērtējums).
Samazināšana
Mazāka darba slodze, līdz ar to arī darbaspēka izmaksas, jo samazinās viltus pozitīvu rezultātu un pētniecības darbu skaits.
Izsekojamība
Tūlītēja gatavība revīzijai (mazāk nekā 1 stunda, lai rekonstruētu pilnu gadījumu revīziju), padarot revīziju par normālu un kontrolētu notikumu.