Conformitatea AML
Înțelegerea provocărilor AML
Principalele provocări cu care se confruntă afacerile imobiliare nu țin atât de dorința de a "face ceea ce trebuie", cât de complexitatea directivei actuale și de viitoarele schimbări drastice ale regulamentului deja aprobat.
Haideți să aducem aceste aspecte în perspectivă și să formulăm atât provocări, cât și oportunități.
Provocări AML la nivel înalt
Interpretare
De la introducerea sa, Directiva privind combaterea spălării banilor a trecut prin mai multe iterații, ultima fiind cea de-a șasea directivă, devenită lege în 2024.
Fiind o directivă, statele membre ale UE au interpretat fiecare această lege deja complexă, adesea cu o complexitate suplimentară. Acest lucru a dus la o rată generală de conformitate foarte scăzută în întreaga Europă.
Conștientizare
Argumentabil, cea mai mare provocare în prezent este lipsa de conștientizare de către o mare parte a afacerilor imobiliare.
Variind în funcție de țară, un număr semnificativ de profesioniști din domeniul imobiliar prea des nu acționează în conformitate cu obligațiile actuale în temeiul directivei, și chiar uneori cred că nu este responsabilitatea lor.
Evoluția către AMLR
AMLA, Autoritatea de combatere a spălării banilor care a fost creată de UE pentru a se ocupa de tranziția de la directivă la regulament, a definit normele UE comune ale regulamentului. AMLR, care este aprobat, intră în vigoare la 10/7/2027 pentru toate statele membre ale UE în mod egal, introducând peste 100 de articole, față de cele aproximativ 50 de articole actuale, adăugând o mare complexitate pentru toți.
Audituri
AMLA este, de asemenea, autoritatea însărcinată să se asigure că UIF (Unitățile de Investigații Financiare) din fiecare stat membru al UE se asigură că AMLR este pusă în aplicare și verificată în mod riguros.
Din moment ce instrumentele puse la dispoziția AMLA sunt de așa natură încât nicio UIF nu își va ignora obligațiile, ceea ce se va traduce printr-o creștere nemaiîntâlnită a auditurilor asupra afacerilor imobiliare.
Punerea întrebării potrivite
"Sunteți pregătiți pentru AMLR"?
Este întrebarea corectă? Înainte de a răspunde la o astfel de întrebare, este important să înțelegem problemele care stau la baza acesteia, mai degrabă decât să tragem o concluzie pripită.
Cu siguranță, în cazul consecințelor grave ale neconformității, problema nu este atât de mult dacă o întreprindere lucrează suficient de mult pentru a da tot ce are mai bun, deci, în mod clar, nici aceasta nu ar fi prima întrebare care trebuie pusă.
Pentru a găsi întrebarea corectă, haideți să aprofundăm și să revizuim mai întâi provocările comune în evaluarea riscului AML.
Provocări AML comune
- Schimbarea mediului de risc și de reglementare
- Complexitatea cerințelor de conformitate AML
- Date inconsistente => practici de gestionare deficitare
- Constrângeri legate de resurse sau lipsă de competențe
- Probleme de comunicare internă
- Necolaborarea cu autoritățile de reglementare
- Măsuri slabe de control intern și audit
- Neprezentarea la timp a rapoartelor STR/SAR
Care NU este problema
Presupunând că sunteți deja conștient de obligațiile dvs. actuale, modificările și completările complexe continue necesită mai multă muncă pentru afacerea dvs. și adăugarea de procese la fiecare tranzacție.
Pentru aceasta este posibil să dispuneți de anumite instrumente, fie automate, fie manuale, de obicei descentralizate și operate de persoane diferite.
Adevărata problemă este:
ARHITECTURĂ
(iar AMLR o va dezvălui)
De ce arhitectura este problema
Sistemele de conformitate se dezvoltă organic - și tocmai aceasta este problema.
-
1
PAS 1: Niciun instrument
Verificările manuale sunt efectuate utilizând, de exemplu, Excel, iar toate documentele legate de AML (KYB) și documentele tranzacționale (KYC) sunt stocate descentralizat, pe servere locale sau în cloud.
-
2
PAS 2: Primul instrument
Începeți cu un instrument AML de bază pentru a răspunde unei anumite nevoi, cum ar fi, de exemplu, verificarea listei de sancțiuni.
-
3
PAS 3: Consolidarea KYC
Controlul inițial arată deficiențe: acum încercați să consolidați controalele KYC.
-
4
PAS 4: Audit
În urma unui audit, trebuie adăugate mai multe straturi pentru a respecta cerințele stabilite de auditor.
-
5
PAS 5: Regulament nou
Intră în vigoare un nou regulament care vă obligă să adăugați mai multe filtre, straturi și instrumente.
-
6
PAS 6: Amenzi și alte instrumente
După un control de supraveghere, sunteți amendat și decideți să implementați instrumente suplimentare și, eventual, procese manuale și software (încărcări manuale de documente, foi Excel,...).
Complexitatea arhitecturală crește în timp
rezultatul: instrumentele nu sunt integrate și se ajunge la fluxuri de lucru fragmentate. Legea impune o vizualizare 360º all-in-one, gata să fie auditată, care să includă nu numai KYC tranzacțional, ci și toate obligațiile companiei în cadrul KYB.
Înapoi la întrebarea inițială
Întrebarea nu este "Suntem pregătiți astăzi și conformi cu AMLR?"
Dar mai degrabă: "Poate modelul nostru & arhitectura supraviețui mâine?"
Răspunsul: Nu. Aceasta este o problemă majoră, dar din fericire una care poate fi rezolvată.
De ce contează acest lucru
Arhitecturile actuale au fost construite reactiv - strat cu strat - și nu sunt concepute pentru a îndeplini cerințele armonizate, trasabile și integrate pe care AMLR le solicită începând cu 2027.
Scopul este de a implementa o arhitectură pregătită pentru schimbările viitoare, complexitățile adăugate și schimbările frecvente, ceea ce duce la aceste 4 puncte cheie:
Automatizare
Reducerea cu până la 70% a intrărilor manuale + intervenția analistului devine o excepție.
Orchestrație
Reducerea volumului de muncă și, prin urmare, a costurilor forței de muncă + Gestionarea centralizată a tuturor obligațiilor (KYB + KYC + Evaluarea riscurilor).
Reducere
Scăderea volumului de muncă și, prin urmare, a costurilor cu forța de muncă prin reducerea falselor pozitive și a muncii de cercetare.
Trasabilitate
Pregătire imediată pentru audit (mai puțin de o oră pentru a reconstrui un caz complet de audit), ceea ce face din audit un eveniment normal și controlat.