UBO izpratne AML kontekstā
Katras darījuma aizkulises īpašnieks
AML un KYC atbilstības jomā vadmotīvs ir vienkāršs: ir svarīgi pazīt savu klientu, taču tieši zināšanas par klienta patieso īpašnieku ir tas, kas atšķir atbilstošas organizācijas no tām, kas ir pakļautas riskam.
Tirdzniecības licence norāda uzņēmuma nosaukumu. UBO identifikācija norāda, kas to faktiski kontrolē — kas gūst no tā labumu, kas virza tā lēmumus un kas galu galā uzņemas risku. Reti kad atbildes uz šiem jautājumiem ir vienādas.
Regulatori visā pasaulē, tostarp Eiropas Komisija, AMLA un starptautiskās AML sistēmas, tagad nosaka UBO identifikāciju kā galveno atbilstības prasību — nevis kā labāko praksi vai formālu prasību, bet gan kā juridisku pienākumu, kura neievērošanai ir nopietnas sekas.
Kāds patiesībā ir UBO risks
UBO risks nav vienkārši īpašumtiesību procentuālais sadalījums. Lai iegūtu pilnīgu priekšstatu, ir jāizvērtē:
Īpašumtiesību struktūras sarežģītību — cik daudz slāņu atrodas starp darījumu un fizisko personu
Ārvalstu uzņēmumu iesaistīšanās — jurisdikcijas, kas apzināti izvēlētas to necaurspīdīguma dēļ
bagātības un līdzekļu avotu — vai kapitāla izcelsmi var pārbaudīt un pamatot
Pārrobežu risku — vairākas jurisdikcijas, kas palielina uzraudzības sarežģītību
Darījumu raksturu un pārredzamību — modeļus, kas liecina par slēpšanu vai neparastu struktūru
Stabilai UBO sistēmai ir jāapsver visi šie aspekti kopā. Pietiek ar vienu trūkstošu pavedienu, lai visa struktūra paliktu nepārbaudīta.
Trīs līmeņu riska realitāte
Zems risks — pārredzamas struktūras ar pārbaudītām identitātēm, kur īpašumtiesības ir skaidras, faktiskie īpašnieki ir zināmi un darbības ir konsekventas. Tiek piemērota standarta klienta uzticamības pārbaude (CDD).
Vidējs risks — daudzslāņainas struktūras vai darbības, kas saistītas ar lielu naudas plūsmu Gadījumos, kad īpašumtiesības ir grūtāk izsekot vai darījumu modeļi prasa rūpīgāku pārbaudi. Nepieciešama periodiska pārskatīšana un nepārtraukta uzraudzība.
Augsts risks — sarežģīta slāņošana, ārzonas uzņēmumi vai saistība ar politiski ietekmējamiem cilvēkiem (PEP) Gadījumos, kad struktūra šķiet izstrādāta, lai slēptu informāciju. Pastiprināta pārbaude (EDD) ir obligāta — bez izņēmumiem.
Kāpēc nekustamais īpašums ir joma ar vislielāko risku
Nekustamā īpašuma darījumi ir liela apjoma, reti un sarežģīti — ideāli apstākļi, lai finanšu noziegumi paliktu neatklāti. Viena nepārbaudīta UBO nekustamā īpašuma darījumā var nozīmēt pakļautību naudas atmazgāšanai, sankciju pārkāpumiem un regulatīvajām sodanaudām, kas ievērojami pārsniedz paša darījuma vērtību.
Četras sekas, ja nekustamā īpašuma darījumā tiek pieļauta kļūda attiecībā uz UBO, ir smagas:
Regulējuma pārkāpums — starptautisko standartu neievērošana
Finanšu noziegumu risks — kļūšana par neapzinātu kanālu atmazgātu līdzekļu pārvietošanai
Reputācijas kaitējums — saistība ar fiktīvām sabiedrībām un slēptām struktūrām
Kontroles zaudēšana — nav skaidrības par to, kam faktiski ir ietekme uz darījumu
Tā ir problēma, kuras risināšanai tika izveidots Immosurance
Immosurance atrodas tieši nekustamā īpašuma un atbilstības prasību krustpunktā — nozarē, kurā UBO neievērošanas risks ir vislielākais un kurā līdzekļi šīs problēmas risināšanai vēsturiski ir bijuši vājākie.
Iekļaujot AML/KYC informāciju tieši nekustamā īpašuma darījumu procesā, Immosurance ļauj nekustamā īpašuma profesionāļiem darīt to, ko tagad prasa regulatori un ko prasa atbildīga uzņēmējdarbība: atklāt patieso īpašnieku pirms darījuma noslēgšanas.
Tas nozīmē automatizētu UBO kartēšanu sarežģītās īpašumtiesību struktūrās, PEP un sankciju pārbaudi, naudas avotu verifikāciju un riska līmeņiem atbilstošas pārbaudes darba plūsmas — visas tās ir izstrādātas, ņemot vērā nekustamā īpašuma darījumu specifiskās realitātes, nevis pielāgotas no vispārējiem finanšu atbilstības rīkiem.
Nekustamajam īpašumam nav vajadzīgs vēl viens birokrātijas slānis. Tam ir vajadzīga gudrāka infrastruktūra. Immosurance ir šī infrastruktūra — izveidota tā, lai profesionāļi varētu rīkoties ar pārliecību, zinot, ka persona, kas stāv aiz katra darījuma, ir tieši tā, par ko izliekas.
Pārredzamība nav tikai normatīva prasība. Nekustamajā īpašumā tā ir uzticības pamats.